摘要恒信移动（300081）12.9亿收购文化科技公司东方梦幻。

事件：恒信移动（300081）12月1日晚间公告，公司拟以发行股份的方式购买东方梦幻100%股权，交易价格12.9亿。

神光分析：

1、公告显示，公司拟以发行股份（发行价格11.83元/股）的方式购买东方梦幻100%股权，交易价格12.9亿。同时拟通过询价方式向不超过5名符合条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过9.9亿元，不超过本次交易标的资产交易价格的 100%，其中约8亿元用于标的公司的版权影视作品制作项目、圆明园及史前海洋的主题数据资产建设项目、全息动漫探索乐园建设及运营项目，剩余约1.9亿万元用于补充上市公司流动资金，募集配套资金用于补充公司流动资金的比例不超过募集配套资金总额的50%，不超过交易作价的25%。

2、根据上市公司与东方梦幻全体股东签订的《盈利补偿协议》及其补充协议， 本次交易的盈利预测年度为本次交易实施完毕后的连续3个会计年度，如本次交易于2016年度内实施完毕，则承诺年度为2016年、2017年和2018年；如本次交易于2017年度内实施完毕，则承诺年度顺延一年，为2017年、2018年和2019年。东方梦幻全体股东承诺东方梦幻2016年度、2017年度、2018年度实现的税后净利润数分别不低于2,487万元、10,143万元、13,405 万元。如本次交易未能于2016年度实施完毕，则东方梦幻承诺年度调整为2017年、2018年和2019年，东方梦幻全体股东承诺东方梦幻2017年度、2018年度、2019年度实现的承诺利润分别不低于10,143 万元、13,405万元、17,751万元。

3、东方梦幻主营业务为全CG数字影像内容生产、虚拟现实内容开发和技术应用、相关知识产权的运营和开发三大业务。本次交易前，公司的主营业务为移动信息产品销售与服务，并已进入互联网视频内容服务和虚拟现实内容制作领域；本次交易完成后，公司将进一步完善文化娱乐类业务布局，积极谋求进军文化娱乐行业等创意和服务领域。同时，公司仍将继续借助资本市场持续对文化娱乐等相关行业资源进行整合，择机并购具有业务优势且有协同效应的相关公司，不断延长产业链，扩展价值链。公司积极谋求转型，后续发展情况值得投资者适当关注。